本報(bào)記者 吳曉璐

    5月8日，記者從最高人民檢察院獲悉，近日，最高人民檢察院、國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布了6件外匯領(lǐng)域行刑反向銜接典型案例，聚焦外匯領(lǐng)域刑事司法和行政執(zhí)法的事實(shí)認(rèn)定、法律適用等重點(diǎn)難點(diǎn)問題，進(jìn)一步明確辦案規(guī)則，依法打擊涉外匯違法犯罪行為，切實(shí)維護(hù)外匯市場健康秩序。

    最高檢行政檢察廳負(fù)責(zé)人介紹，這批典型案例呈現(xiàn)出以下三方面特點(diǎn)：一是聚焦當(dāng)前困擾行政處罰和刑事處罰銜接的管轄難題，做好示范引導(dǎo)。此次發(fā)布的案例中，各級(jí)檢察機(jī)關(guān)、外匯管理部門針對(duì)外匯領(lǐng)域行刑反向銜接遇到的管轄難題，牢固樹立“一盤棋”思想，推動(dòng)縱向、橫向、跨區(qū)域一體履職，匯聚辦案合力，以“一體化”履職推動(dòng)外匯領(lǐng)域行刑反向銜接工作順利開展。案例一李某乙涉嫌非法經(jīng)營罪行刑反向銜接案中，三級(jí)檢察機(jī)關(guān)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，通過與外匯管理部門的積極協(xié)商，明確刑事案件管轄地與外匯違法行為地不一致，且作出不起訴決定的檢察機(jī)關(guān)所在地沒有外匯管理部門，需要先行確定管轄外匯違法行為的外匯管理部門的，可以報(bào)告上級(jí)人民檢察院，由上級(jí)人民檢察院與外匯管理部門就管轄問題進(jìn)行協(xié)商。

    二是強(qiáng)化對(duì)外匯違法行為的全方位打擊，形成有效震懾。司法實(shí)踐中，個(gè)人僅出借外匯賬戶但未直接參與非法經(jīng)營活動(dòng)，由于缺乏主觀故意，無法追究刑事責(zé)任。案例三陳某紅、吳某榮涉嫌非法經(jīng)營罪行刑反向銜接案中，檢察機(jī)關(guān)與外匯管理部門針對(duì)個(gè)人非法出借外匯賬戶的違法行為能否進(jìn)行處罰的問題進(jìn)行多次探討，明確非法出借外匯賬戶的行政處罰法律依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)，消除追責(zé)盲區(qū)。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)在辦案過程中加強(qiáng)對(duì)非法買賣外匯行為的全面審查，確保打擊無死角。

    三是構(gòu)建跨部門協(xié)作機(jī)制，推進(jìn)反向銜接常態(tài)長效。此次發(fā)布的案例中，檢察機(jī)關(guān)和外匯管理部門積極履職，以點(diǎn)及面，在外匯領(lǐng)域行刑反向銜接工作中建立信息共享、案件移送、聯(lián)席會(huì)議等工作機(jī)制，有效形成打擊合力。案例二鄭某某涉嫌非法經(jīng)營罪行刑反向銜接案中，檢察機(jī)關(guān)對(duì)鄭某某作出不起訴決定的同時(shí)固定行政違法證據(jù)、告知違法行為人擬承擔(dān)行政處罰，為后續(xù)外匯管理部門依法處罰做好保障。

    國家外匯局管理檢查司負(fù)責(zé)人表示，本次發(fā)布的典型案例，意在幫助社會(huì)公眾提升合法使用外匯的意識(shí)。社會(huì)公眾買入和賣出外匯應(yīng)在取得外匯業(yè)務(wù)資格的銀行等機(jī)構(gòu)辦理。在規(guī)定場所以外買賣外匯，擾亂外匯市場交易秩序的，屬違法行為。非法買賣外匯數(shù)額較大的構(gòu)成非法經(jīng)營罪，依法應(yīng)追究刑事責(zé)任，未達(dá)到刑事追責(zé)標(biāo)準(zhǔn)的，依法應(yīng)追究行政責(zé)任。此次發(fā)布案例，重點(diǎn)警示社會(huì)公眾，不要貪圖一時(shí)之利，利用正常跨境經(jīng)貿(mào)往來中積累的資金和客戶資源等，協(xié)助地下錢莊團(tuán)伙從事非法買賣外匯經(jīng)營活動(dòng)，或?yàn)榈叵洛X莊團(tuán)伙非法行為提供便利條件。此類行為屬于非法經(jīng)營犯罪的共犯，即使符合刑事不起訴條件，也將被追究行政責(zé)任，將被處以行政罰款。

    此外，國家外匯局上述負(fù)責(zé)人表示，本次發(fā)布的典型案例有利于構(gòu)建外匯管理部門與地方檢察機(jī)關(guān)的常態(tài)化合作機(jī)制。兩部門堅(jiān)持執(zhí)法為民、公正執(zhí)法的理念，一方面嚴(yán)厲懲處惡性外匯違法犯罪活動(dòng)，另一方面懲教結(jié)合，秉承過罰相當(dāng)?shù)脑瓌t，共同做好刑事司法程序終結(jié)后的“后半篇文章”，實(shí)現(xiàn)法律效果、政治效果和社會(huì)效果的統(tǒng)一。

（編輯 張昕）