本報記者 周尚伃

    3月23日，國海證券公告稱，收到中國證監會《行政處罰決定書》，主要內容如下：

    根據2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱2005年《證券法》）的有關規定，中國證監會對國海證券為山東勝通集團股份有限公司（以下簡稱勝通集團）發行公司債券提供服務未勤勉盡責行為進行了立案調查、審理，本案現已調查、審理終結。經查明，國海證券存在以下違法事實：

    2016年1月27日，國海證券與勝通集團簽訂《承銷協議》，由國海證券擔任勝通集團面向合格投資者公開發行公司債券“16勝通01”“16勝通03”“17勝通01”的主承銷商。2013年至2017年，勝通集團通過虛構購銷業務、編制虛假財務賬套，以及直接修改審計報告的方式，共計虛增營業收入615.4億元，共計虛增利潤總額119.11億元，扣除虛增利潤后，勝通集團各年利潤狀況均為虧損。上述行為導致勝通集團“16勝通01”“16勝通03”“17勝通01”的募集說明書存在虛假記載。國海證券作為主承銷商，出具的《核查意見》《核查報告》及《承諾函》中與上述財務信息有關的內容存在虛假記載。

    國海證券盡職調查過程中未審慎關注山東勝通鋼簾線有限公司（以下簡稱勝通鋼簾線）在產能利用率、銷售收入等方面存在的異常情況；未審慎關注勝通鋼簾線所提供資料與公開數據不一致的情況；未實地查看山東勝通化工有限公司（以下簡稱勝通化工）的生產經營場所，未發現勝通化工已處于停產狀態；未審慎關注勝通鋼簾線納稅申報材料的異常情況。

    國海證券在為勝通集團發行債券提供服務時，違反《公司債券承銷業務盡職調查指引》（中證協發〔2015〕199號）第九條、第十條第三項，《公司債券承銷業務規范》第十二條，《公司債券發行與交易管理辦法》（證監會令第113號，下同）第七條、第二十一條及2005年《證券法》第三十一條的規定，未勤勉盡責，所出具的承銷文件存在虛假記載。依據《公司債券發行與交易管理辦法》第五十八條的規定，國海證券的上述行為應根據2005年《證券法》第一百九十一條第三項的規定予以處罰。

    根據國海證券違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，依據2005年《證券法》第一百九十一條第三項的規定，中國證監會決定對國海證券責令改正，給予警告，沒收違法所得1798萬元，并處以60萬元罰款。

    對此，國海證券表示，公司將認真總結教訓，持續強化投資銀行類業務質量管控，進一步提高投資銀行類業務風險防范能力。目前公司經營情況正常。

（編輯 李波）