已對上海瀛翊立案調(diào)查，后續(xù)將依法處理

    本報記者 孟珂

    6月18日，在中國證監(jiān)會例行新聞發(fā)布會上，新聞發(fā)言人高莉回應(yīng)了近期市場的五大熱點問題。

    對于藥明康德股東上海瀛翊馬虎減持29億元一事，高莉表示，證監(jiān)會已關(guān)注到相關(guān)情況。上海瀛翊在未進(jìn)行預(yù)披露的情況下減持股票，違反了其在公司首發(fā)上市、相關(guān)股票上市流通時做出的有關(guān)承諾，涉嫌違反《證券法》和《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》。6月16日證監(jiān)會已對上海瀛翊立案調(diào)查，后續(xù)將依法處理。

    “上市公司股東、董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定，并切實履行作出的承諾。”高莉說。

    近日，ST中安公告了涉證券虛假陳述案二審判決結(jié)果，此案成為首例中介機(jī)構(gòu)按比例承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的生效判決。

    高莉表示，證監(jiān)會全面落實對資本市場違法違規(guī)行為“零容忍”要求，壓實中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任，督促中介機(jī)構(gòu)履職盡責(zé)，保護(hù)投資者合法權(quán)益。在近期個別案件中，法院判決相關(guān)中介機(jī)構(gòu)按比例承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，這是法院根據(jù)個案事實依法作出的司法判決，證監(jiān)會充分尊重。

    她表示，下一步，證監(jiān)會將結(jié)合實踐情況，不斷完善保薦機(jī)構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)參與證券業(yè)務(wù)活動的制度規(guī)則，細(xì)化相關(guān)工作流程和標(biāo)準(zhǔn)等，進(jìn)一步厘清各主體責(zé)任邊界，努力形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的機(jī)制，為法院在個案中準(zhǔn)確判斷相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的過錯程度及勤勉盡責(zé)情況等提供助力。同時，積極配合最高人民法院修改虛假陳述司法解釋等，不斷完善相關(guān)司法制度。

    瑞華會計師事務(wù)所因康得新案被證監(jiān)會立案調(diào)查后，目前面臨無上市公司客戶可審的窘境，部分地方分所已經(jīng)注銷。

    對此，高莉回應(yīng)，近年來，證監(jiān)會持續(xù)加大審計監(jiān)管力度，集中查處一批審計違法違規(guī)案件。當(dāng)前，在市場內(nèi)生機(jī)制和監(jiān)管外部約束的共同作用下，我國證券審計市場逐步形成優(yōu)勝劣汰、有進(jìn)有出的良性生態(tài)：一方面，市場主體選聘審計機(jī)構(gòu)決策趨于科學(xué)理性，更加看重審計機(jī)構(gòu)質(zhì)量和聲譽，執(zhí)業(yè)質(zhì)量差、內(nèi)部管理混亂的會計師事務(wù)所逐步從證券審計市場“出清”；另一方面，大多數(shù)會計師事務(wù)所正逐步轉(zhuǎn)變發(fā)展理念、改善管理模式、提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，積極履行核查把關(guān)職責(zé)。

    “下一步，證監(jiān)會及交易場所將完善相關(guān)制度規(guī)則，強(qiáng)化對財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的日常監(jiān)管，維護(hù)市場秩序，堅決對違法違規(guī)行為‘零容忍’，切實保護(hù)好投資者合法權(quán)益。同時，證監(jiān)會將在做好證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)備案的基礎(chǔ)上，會同交易所、證券業(yè)協(xié)會等單位適時啟動其他類型財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)備案的評估工作。”高莉說。

    全國碳現(xiàn)貨市場6月底即將上線。高莉介紹，為配合碳現(xiàn)貨市場發(fā)展進(jìn)程，證監(jiān)會積極指導(dǎo)廣期所貫徹落實粵港澳大灣區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，加快推進(jìn)碳期貨市場建設(shè)。廣州期貨交易所自籌建以來，始終高度重視碳期貨品種研發(fā)工作，持續(xù)關(guān)注碳現(xiàn)貨市場運行及制度建設(shè)情況，密切聯(lián)系行業(yè)企業(yè)，緊貼現(xiàn)貨市場實際需求，積極開展碳排放權(quán)期貨合約及規(guī)則研究論證工作。下一步，證監(jiān)會將指導(dǎo)廣期所開展廣泛調(diào)研論證，完善合約規(guī)則設(shè)計，在條件成熟時研究推出碳排放權(quán)相關(guān)的期貨品種。