本報(bào)兩會(huì)報(bào)道組 何文英

    當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)已由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，正處在轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換增長動(dòng)能的攻關(guān)期。同時(shí)，受新冠肺炎疫情影響，全球經(jīng)濟(jì)格局發(fā)生較大變化，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境面臨前所未有的挑戰(zhàn)，對金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)提出了更高的要求。

    對此，全國人大代表，湖南財(cái)信金控集團(tuán)黨委書記、董事長胡賀波表示，金控集團(tuán)因其具有多種金融牌照、協(xié)同優(yōu)勢明顯等特點(diǎn)，能有效增強(qiáng)金融供給與金融需求之間的適配性，提高市場化資源配置效率，與我國金融供給側(cè)改革的內(nèi)在要求相符，也與發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體金融業(yè)發(fā)展路徑一致，建議出臺更多支持金控集團(tuán)發(fā)展的措施，以更好地服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

    發(fā)揮金控集團(tuán)優(yōu)勢力促金融供給結(jié)構(gòu)改革

    國內(nèi)金控集團(tuán)的發(fā)展可追溯至2002年國務(wù)院批準(zhǔn)中信集團(tuán)、光大集團(tuán)和平安集團(tuán)作為金控試點(diǎn)。截至2018年底，具有金控集團(tuán)背景的金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)占到整個(gè)金融行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的16%，成為一股值得重視的力量。

    胡賀波表示，從歷史視角看，當(dāng)前中國經(jīng)濟(jì)環(huán)境和1980年代的美國類似，同樣處在超大型企業(yè)崛起、新興經(jīng)濟(jì)企業(yè)興起的階段，融資結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)矛盾凸顯，需要改革金融供給結(jié)構(gòu)助力經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級。而國際實(shí)踐證明，由于金控集團(tuán)整合了各類金融資源，具有協(xié)同效應(yīng)、規(guī)模效應(yīng)、創(chuàng)新效應(yīng)、品牌效應(yīng)和風(fēng)險(xiǎn)分散效應(yīng)等五大優(yōu)勢，不僅能提高金融供給效率，也能夠?yàn)樾陆?jīng)濟(jì)提供多元化的產(chǎn)品和服務(wù)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級。金控集團(tuán)作為市場與監(jiān)管之間的一道“防火墻”，也更有利于復(fù)雜環(huán)境下的金融風(fēng)險(xiǎn)防范。

    他表示，2019年7月中國人民銀行發(fā)布了《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法（征求意見稿）》，對金控行業(yè)進(jìn)行了定義、立法和監(jiān)管，為金控行業(yè)發(fā)展明確了對象和邊界，對支持金控集團(tuán)發(fā)揮優(yōu)勢服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，助力中國經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展起到了良好的促進(jìn)作用。但基于當(dāng)前金融行業(yè)的客觀情況，該辦法中的部分條款與規(guī)定仍然值得商榷：一是監(jiān)管架構(gòu)仍然采取分業(yè)、多頭監(jiān)管，“九龍治水”的困境難以避免；二是《金控管理辦法》并未解決最關(guān)鍵的業(yè)務(wù)協(xié)同和信息基礎(chǔ)設(shè)施共享方面存在的制度障礙。

    四建議舉措支持金控集團(tuán)更好服務(wù)實(shí)體

    結(jié)合國際金控集團(tuán)的發(fā)展態(tài)勢及監(jiān)管檢驗(yàn)，胡賀波認(rèn)為可通過以下方式支持金控集團(tuán)發(fā)展，使其更好地支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展：

    一是制定金融控股公司內(nèi)部股權(quán)劃轉(zhuǎn)相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。目前國內(nèi)對于企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部股權(quán)劃轉(zhuǎn)實(shí)行稅收優(yōu)惠有一系列要求（主要涉及企業(yè)所得稅、增值稅、非房地產(chǎn)企業(yè)的土地增值稅、印花稅和契稅），在未來金控集團(tuán)的規(guī)范運(yùn)作中，將會(huì)有大批金控公司有內(nèi)部股權(quán)變更的需要。按照目前的稅收要求，內(nèi)部股權(quán)變更同樣需要繳納25%企業(yè)所得稅、6%的增值稅（轉(zhuǎn)讓上市公司股權(quán)）和3%-5%的契稅，從而造成了不必要的整合成本。為了促進(jìn)金控集團(tuán)內(nèi)部的股權(quán)劃轉(zhuǎn)，建立符合要求的股權(quán)結(jié)構(gòu)，建議國家稅務(wù)部門專門出臺針對金控公司內(nèi)部股權(quán)變更的稅收相關(guān)規(guī)則，在政策允許條件下盡可能地放寬稅收優(yōu)惠門檻，為金控公司成功實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)變更創(chuàng)造合理?xiàng)l件。

    二是建立集中統(tǒng)一的綜合金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)體系。目前，我國實(shí)行“一委一行兩會(huì)”的金融監(jiān)管體系，建議在金融監(jiān)管體系層面，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的綜合監(jiān)管，在金控集團(tuán)落實(shí)層面，授權(quán)金融控股公司統(tǒng)一對旗下金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管考核和風(fēng)險(xiǎn)管理。在建立完善綜合金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)體系的同時(shí)，從機(jī)構(gòu)、牌照監(jiān)管轉(zhuǎn)向行為監(jiān)管，建立與綜合金融相適應(yīng)的金融監(jiān)管體制。

    三是對金融控股公司實(shí)施分類評級管理。建議根據(jù)金融控股公司及其所控股金融機(jī)構(gòu)的業(yè)態(tài)、規(guī)模等屬性建立分類監(jiān)管政策，進(jìn)行分類評級管理。具體評價(jià)指標(biāo)可以分為資本充足、公司治理與合規(guī)管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、信息系統(tǒng)安全、客戶權(quán)益保護(hù)、信息披露等6類評價(jià)指標(biāo)。中國人民銀行可以根據(jù)分類結(jié)果對不同類別的金融控股公司實(shí)施差別對待的監(jiān)管政策。

    四是允許并鼓勵(lì)金融控股公司大力發(fā)展金融科技，協(xié)同推進(jìn)內(nèi)部信息資源共建共享、客戶渠道遷徙互換，優(yōu)化資源配置效率。建議央行協(xié)調(diào)其他監(jiān)管部門，統(tǒng)一監(jiān)管口徑。在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，通過向監(jiān)管機(jī)構(gòu)申請，允許試點(diǎn)開展統(tǒng)一的信息化建設(shè)。金融控股公司通過將相關(guān)技術(shù)實(shí)施方案向監(jiān)管部門報(bào)備，開展統(tǒng)一的信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作，金控下轄各機(jī)構(gòu)可以在風(fēng)險(xiǎn)有效隔離措施、嚴(yán)格權(quán)限控制的情況下，一定程度上共享信息基礎(chǔ)設(shè)施。

（編輯 上官夢露）